ISA 계좌 연장할까, 해지할까? 세금 혜택 받을 시 주의사항

개인적으로 ISA 계좌 만기일이 다가오고 있습니다. ISA 관련 규정이 은근히 까다롭고 복잡해서 적절한 시기에 맞추어 잘 매도하고 해지해야 똑똑하게 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 오늘은 ISA 계좌 만기 해지 및 세금 혜택 받을 때 주의사항에 대해 알아보겠습니다.

 

1. ISA 만기일 확인하기

키움증권 ISA 만기일 알림

ISA 계좌 만기일이 다가오면 통상적으로는 가입한 증권회사에서 알림 메시지가 옵니다. 

저는 키움증권 ISA를 이용하고 있고 만기일 한달 반쯤 전에 카카오톡으로 만기일 연락을 받았습니다.

ISA 계좌는 의무가입기간인 3년의 계약 기간을 가지기 때문에 만약 따로 증권회사에서 연락 받으신게 없다면 몇년도에 개설했는지 대략적으로 생각해보셔야 합니다.

증권회사 앱에서 ISA 메뉴에 보면 보통 계좌 확인하는 곳이 있습니다. 거기서 만기일을 확인해주세요.

 

2. ISA 계좌 연장하기

ISA 계좌는 연장이 가능하며 만기일 전에 연장을 신청해야 합니다.

키움증권 기준으로 만기일 전 영업일까지 영웅문 앱이나 키움금융센터(1544-9100)으로 전화하여 연장이 가능합니다.

만기 연장시 기존의 ISA 세제혜택을 유지할 수 있고 만기 연장 후 언제든지 세제혜택을 받고 중도 해지가 가능합니다.

하지만 개인적으로는 ISA 연장보다는 해지 후 ISA 신규 개설을 추천드립니다.

이유는 수익 실현 후 세제 혜택 200만원을 받고 다시 세제 혜택을 받을 수 있도록 계좌를 세팅하는 것이 세금적인 측면에서는 이득이기 때문입니다. 물론 양도 차익이 생기지 않는 경우는 연장을 해도 무방합니다. (그치만 우리는 투자를 잘 하니까 양도 차익도 있으실거에요^^)

 

3. ISA 만기 해지하기

만기 연장 없이 계좌 만기일이 지나면 ISA 계좌 내 모든 금융상품(주식 등)을 만기일 경과 후 30일 이내(결제 기준)에 매도해야 세제 혜택을 적용 받을 수 있습니다. (키움증권 기준)

그런데 다른 글들을 찾아보니 증권회사마다 만기일 전까지 현금화한 소득에 대해서만 세제 혜택을 받을 수 있다는 글들도 있네요. 찝찝하니까 확실한 세제 혜택을 위해 만기일 전까지는 모두 매도하여 현금화 하시는 것을 추천드립니다. 

 

또한 계약 기간 만료 후 일부 금융상품을 매도하지 않고 유지할 수 있으나 해당 상품은 손익통산 및 세제 혜택에서 제외되고 일반과세가 적용됩니다. 국내주식의 경우 양도소득세는 없고 국내 미국지수 추종 ETF는 15.4%가 과세됩니다.

 

4. ISA 만기 해지 후 만기 자금을 연금계좌로 이체

ISA 만기 후 60일 이내에 만기 자금을 연금계좌로 이체시 이체 금액의 10%(최대 300만원)에 대해 세액공제를 받을 수 있습니다. 즉 ISA 만기 후 최대 3000만원까지 이체 후 세액 공제를 받을 수 있다는 것입니다. 

기본 연금계좌로 총 900만원의 세제혜택과는 별도로 추가 300만원에 대한 세제 혜택을 더 주는 것입니다.

연봉 5500만원 이하인 경우 16.5%의 세제혜택을 줍니다. 즉 300만원 x 16.5% = 49.5만원을 연말정산 때 돌려받습니다.

연봉 5500만원 초과인 경우 13.2%의 세제혜택을 줍니다. 즉 300만원 x 13.2% = 39.6만원을 연말정산 때 돌려받습니다.

 

또한 만약 3000만원을 연금계좌로 이체했다면 세제혜택을 받은 300만원을 제외한 2700만원에 대해서는 중도 인출이 가능합니다. 다만 그 절차가 까다롭습니다. 연금계좌와 IRP 계좌 중에는 연금계좌로 이체할 것을 추천드립니다. IRP 계좌는 중도인출이 더 까다롭다고 합니다.

저는 개인적으로 연금계좌에 55세까지 돈이 묶이는게 싫어서 연금계좌로 이체할 계획은 없으나 추가 소득 공제를 해주는 것은 확실히 메리트가 되긴합니다. 

 

5. ISA 만기 해지 후에 ISA 신규 계좌 개설할까요?

당연합니다. 200만원 비과세 혜택을 또 받을 수 있는데 당연히 개설해야 합니다. 특히 자산이 많을수록, 이자나 배당 소득이 많을수록 더 똑똑하게 비과세 혜택을 받아야 합니다. 배당과 이자소득이 연 2000만원이 넘어가면 금융종합과세 대상자가 되는데 이 경우 ISA 계좌의 9.9% 분리과세가 훨씬 유리합니다.

ISA 계좌 개설시 현금을 주는등 이벤트를 하는 증권회사들이 있으니 본인에게 유리한 증권회사를 찾아서 신규 개설하시면 됩니다.

 

일반계좌와 ISA 계좌간 세금에 대해서는 따로 정리를 해드렸으니 아래 글도 참고해보시면 좋겠습니다.

2024.12.06 - [투자공부] - 일반 국내 증권계좌 vs ISA 계좌 vs 해외 주식 직접투자 세금 비교

일반 국내 증권계좌 vs ISA 계좌 vs 해외 주식 직접투자 세금 비교